2022年度兰州石化职业技术大学（原兰州石化职业技术学院）部门决算公开情况说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

严格执行国家的相关财经政策和新《政府会计制度》，对学校经济活动进行全面核算与监督。

二、机构设置

独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，无增减变动。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为42573.20万元。与上年度相比,收、支总计各减少3738.62万元,下降8.07%,2022年无地方政府专项债拨款，2022年事业收入因拨款计划调整有所减少。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计38942.53万元,其中：财政拨款收入29815.68万元,占76.56%；事业收入8650.00万元,占22.21%；其他收入476.84万元,占1.22%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计36791.72万元,其中：基本支出20205.34万元,占54.92%；项目支出16586.37万元,占45.08%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为30282.12万元。与上年相比,各减少551.26万元,下降1.79%。主要原因是职业教育专项拨款较上年拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出29436.21万元,较上年决算数减少930.73万元,下降3.06%。主要原因是职业教育专项拨款数较上年有所减少。主要用于以下几个方面：人员工资福利支出，水费、电费、暖气费、物业管理费、劳务费等公用经费支出，学生资助经费支出，物资采购及工程基建支出等。

1．教育支出年初预算数为15876.39万元,支出决算为26685.38万元,完成年初预算的168.08%,决算数大于预算数的主要原因是职业教育专项及学生资助专项等专项拨款增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1284.60万元,支出决算为1300.00万元,完成年初预算的101.2%,决算数大于预算数的主要原因是21年财政下拨了垫付退休职工工资社保补差资金，22年无此类拨款。

3．卫生健康支出年初预算数为653.98万元,支出决算为653.98万元,完成年初预算的100.0%。

4．住房保障支出年初预算数为750.61万元,支出决算为750.61万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出12982.58万元。其中：

人员经费10227.74万元,较上年决算数减少835.0万元,下降7.55%,主要原因是单位预算内核定的各项人员经费减少，21年财政下拨了垫付退休职工工资社保补差资金，22年无此类拨款。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、各类社会保障缴费、住房公积金缴费、离退休人员工资、社保缴费等。

公用经费2754.84万元,较上年决算数增加221.09万元,增长8.73%,主要原因是单位预算内核定的公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、取暖费、“三公”经费”、专用材料费、劳务费、培训费、工会经费、福利费及其他维持单位正常运转的保障类经费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出28.00万元,较上年决算数增加10.0万元,增长55.56%,主要原因是学校2022年申请开办、承办的会议、技能比赛数量增加，导致相关支出有所增加。本年度培训费支出100.91万元,较上年决算数减少58.03万元,下降36.51%,主要原因是2022年由于疫情原因，教师的各类师资培训转为线上开展，平均费用降低，支出减少。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计8060.28万元,其中：政府采购货物支出3018.29万元、政府采购工程支出4921.01万元、政府采购服务支出120.98万元。授予中小企业合同金额8060.28万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额5094.20万元,占政府采购支出总额的63.20%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆7辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备16台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为38.80万元,支出决算为32.21万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行勤俭节约，尽量压减三公经费支出,较上年决算数减少5.07万元,下降13.59%,主要原因是根据要求，压减三公经费支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为38.80万元,支出决算为32.21万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位尽量压减三公经费支出,较上年决算数减少5.07万元,下降13.59%,主要原因是根据要求，压减三公经费支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待248批次2592人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,二级项目0个,共涉及资金5993.40万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“职业教育专项”“校园建设及维修维护项目”等4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出5758.604万元。从评价情况来看,本校绩效自评工作主要由财务处牵头，各项目执行部门和财务处共同设定绩效评价指标，财务处根据项目执行情况对项目进行评价。2022 年度我校预算收入 21224.78 万元，预算支出 20414.42 万元。其中，财政拨款项目收入 7393.09 万元，财政拨款项目支出 7488.74 万元。本部门预算支出项目 4 个，当年财政拨款 5993.4万元，全年支出 5758.604 万元，执行率96%。通过自评，有2个项目结果为“优”，1个项目结果为“良”，1个项目结果为“差”。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“职业教育专项”“校园建设及维修维护项目”等4个项目绩效自评结果。职业教育专项项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5631万元,执行数为5631万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金安排用于实训基地的建设、馆藏图书购置、名师工作室建设、网络安全态势感知建设、消火栓及火灾报警系统维修改造、楼宇维修改造等项目的建设，打造良好平安的育人环境；二是严格按照现代职业教育专项的资金管理办法安排使用资金，使资金使用高效、合法、合规。根据项目建设负责单位上报的项目建设情况的绩效评测，现代职业教育专项资金使用的整体绩效目标已完成，项目建设情况良好，极大的提升了我校职业教育总体能力。发现的主要问题及原因：一是用于评价的25个指标中，其中1个指标项目完成及时率未达到预期目标，原因是疫情影响，个别项目不能按计划实施，影响项目进度，在2022年未及时完工。下一步改进措施：对于预算绩效管理项目要开展评价工作，对项目的支出情况、实施的效果等进行定期及不定期的评价工作。其次，应该建立预算绩效的审计和监督体系，对预算的编制、控制、评价、反馈和再应用实施全过程跟踪，以便及时发现问题，及时解决问题，及时调整预算情况，保证预算高效顺利的实施。最后，应该健全预算校内的公开机制，每月对预算的执行情况和预算绩效评价情况信息公开，以督促按预算方案有序高效的推进。校园建设及维修维护项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为83分。项目全年预算数为172.50万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：完成了学校部分学生公寓楼基础设施的更换，防水改造及外墙粉刷，设备购置数量达标，设备维护及时、合格，师生满意超过99%。发现的主要问题及原因：对于校园建设及维修维护项目绩效自评，从产出指标、效益指标、满意度指标三个一级指标，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标九个二级指标下设置了14 个三级指标进行评价，经过 14 个三级指标的评价，其中 12个指标均已达到年度指标值，2 个指标未达到预期目标，分别为项目完成投资和资金利用率，未完成原因为疫情影响，国有资产出租出借收入未能及时上缴，拨回时间较晚，进而资金未能支出。下一步改进措施：对于预算绩效管理项目要开展评价工作，对项目的支出情况、实施的效果等进行定期及不定期的评价工作，及时发现存在的问题。其次，应该建立预算绩效的审计和监督体系，对预算的编制、控制、评价、反馈和再应用实施全过程跟踪，以便及时发现问题，及时解决问题，及时调整预算情况，保证预算高效顺利的实施。最后，应该健全预算校内的公开机制，每月对预算的执行情况和预算绩效评价情况信息公开，以督促按预算方案有序高效的推进。省属院校学生军事训练补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为172.50万元,执行数为117.704万元,完成预算的65%。项目绩效目标完成情况：省属院校学生军事训练补助经费总体绩效目标为第一全面开展大学生军事理论课教学和军事技能课训练，严格按照《普通高等学校军事课教学大纲》组织教学，落实军训课学习科目。第二全面培养青年学生的国防意识和军事素养，普及军事理论知识、提升学生军事技能水平，激发青年学生爱国热情。疫情影响，新生军训延期，未按计划进行，总体绩效目标未完成。发现的主要问题及原因：对于省属院校学生军事训练补助经费项目绩效自评，从产出指标、效益指标、满意度指标三个一级指标，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标九个二级指标下设置了20 个三级指标进行评价，经过 20 个三级指标的评价，其中只有 2 个指标已达到年度指标值，为资金到位率和购置军训器材、设备，其余 18 个指标均未达到预期目标，未达到预期目标是因为疫情影响，新生军训延期，未按计划进行。发现的主要问题及原因：因为疫情影响，新生军训延期，未按计划进行。下一步改进措施：将延期的后续军训任务在2023 年春季学期择机开展。一是要坚持育人为本，注重过程。由于学生个体的差异，不是每个学生都能够按照训练内容完成训练计划，因此，在考核方面，要加大对出勤、内务以及训练态度的比例，注重对学生整个训练过程的考察。二是要量化考核，标准评优。根据《普通高等学校军事课教学大纲》、《学校学生国防教育及军事训练管理暂行规定》，按照参训学员出勤情况、内务成绩、训练表现与训练效果等三方面分别评定成绩。大学生应征入伍补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为9.9万元,执行数为9.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：大学生应征入伍补助经费总体绩效目标为第一全面开展大学生征兵政策宣传，激发青年学生参军入伍热情，不断增强学生国防意识，培养服务国防后备力量建设，全面提升学生综合素质。第二制定学校年度征兵工作方案，广泛开展了大学生应征入伍宣传，组织优秀大学生士兵事迹和国防教育专题报告会，完成省教育厅、省军区下达的征兵任务。2022 年度设定的总体绩效目标已经按照预期完成。发现的主要问题及原因：对于大学生应征入伍补助经费项目绩效自评，从产出指标、效益指标、满意度指标三个一级指标，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标九个二级指标下设置了18 个三级指标进行评价，经过 18 个三级指标的评价，其中17 个指标均已达到年度指标值，仅有 1 个指标未达到预期目标，为大学生入伍优惠政策知晓率，未完成原因为部分学生对征兵入伍工作关注度不够。发现的主要问题及原因：在此次自评过程中，大学生入伍优惠政策知晓率未能达到预期目标，具体原因是部分学生对征兵入伍工作关注度不够。下一步改进措施：一是要广泛精准开展宣传动员，激发青年学生携笔从戎的报国热情。二是要组建专任教师和辅导员宣传队伍，在学生职业生涯规划课堂专题宣讲征兵政策。三是要在教学楼、图书馆、食堂等场所和各宿舍楼张贴宣传海报，利用广播、微博、微信公众号等多种方式，多层面、多形式、全时段开展征兵宣传。

(三)部门绩效评价结果

部门绩效评价结果见附件：兰州石化职业技术大学（原兰州石化职业技术学院）2022 年度省级预算执行情况绩效自评报告

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。